Invertir en un plan 403(b) puede complementar los beneficios que acumula un educador con el fondo de jubilación de Texas llamado Sistema de Jubilación Docente (TRS). El plan 403(b) más común es un plan de jubilación con impuesto diferido disponible para determinados empleados de escuelas públicas y de organizaciones exentas de impuestos.

El plan 403(b) es un plan de jubilación con impuesto diferido, como el 401(k), destinado únicamente a educadores, empleados de organismos sin fines de lucro y determinados ministros. Se trata de un plan con aportes definidos, es decir que el participante decide cuánto aportar y cómo invertir. El TRS es un plan de jubilación con beneficios definidos: los beneficios futuros dependen del sueldo del miembro y de los años de servicio, no de la cantidad aportada por el participante.

En un plan 403(b), los empleados ahorran dinero para la jubilación antes de la deducción impositiva por medio de un acuerdo de reducción salarial celebrado con el empleador. El pago de impuestos por los aportes y las ganancias resultantes de las inversiones se posterga hasta el momento de jubilarse, cuando los retiros de fondos quedan sujetos a los mismos impuestos que los ingresos normales.

Para acceder a una explicación detallada sobre los planes 403(b) y las normas que los regulan, visite la sección de preguntas frecuentes del sitio web 403(b)Wise.

El dinero del plan 403(b) puede invertirse en una anualidad fija, en una anualidad variable, en un fondo mutuo o en cualquier combinación de estas tres opciones.

Por medio de su empleador. Las opciones de inversión en un plan 403(b) en Texas están registradas en el Sistema de Jubilación Docente (TRS) de Texas. El sitio web del TRS sobre el plan 403(b).

Según el TRS, un distrito escolar o una escuela pública autónoma de inscripción abierta (conocida como escuela charter) puede celebrar con un empleado un acuerdo de reducción salarial para un plan 403(b) solo si la inversión en el plan 403(b) es ofrecida por una empresa certificada ante el Consejo de Fideicomisarios (Board of Trustees) del TRS. La única excepción se presenta si el contrato entre un empleado y una empresa se celebró antes del 1 de junio de 2002.

Cuando hablamos de "registro”, nos referimos simplemente a que una compañía de seguros o de inversión le ha pagado una cuota al Sistema de Jubilación Docente (TRS) y ha aceptado los los límites de honorarios máximos así como de otros cargos en determinados niveles. No significa que el estado aprueba el producto ni que lo considera una opción que lo ayudará a alcanzar sus metas de inversión.

Algunas inversiones incluidas en la lista del TRS cobran honorarios o comisiones muy altas, además de otros cargos.

La presencia de tantas anualidades en la lista del TRS tiene que ver con la historia de los planes 403(b). Cuando el Congreso creó el programa 403(b) en 1958, los únicos productos permitidos eran las anualidades que vendían las compañías de seguros. En 1974, el Congreso aprobó la venta de fondos mutuos a los participantes de los planes 403(b); sin embargo, todavía queda la sensación de que el programa fue creado para las anualidades. Pero esto no es cierto, ya que, si bien no son muchos, la lista incluye fondos mutuos, incluso algunos fondos indexados de bajo costo.

No. Usted mismo puede abrir una cuenta de jubilación individual (IRA, por sus siglas en inglés) o una cuenta Roth IRA por medio de un corredor. Sin embargo, el límite de aportes de las cuentas de jubilación individual es más bajo que el de los planes 403(b).

Puede obtener información sobre los planes 403(b), incluso sobre el límite de aportes y demás inquietudes, en la página del Servicio de Impuestos Internos.

                                                                                                        Disclaimer